Simulador de Regime Tributário 2027

por Ecossistema Contábil · Reforma Tributária: CBS e IBS
Regime recomendado

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Economia anual contra a 2ª opção —

O que muda de 2026 para 2027

Custo tributário total de cada regime com os mesmos números, nas regras de cada ano. Em 2027 a CBS e o IBS substituem PIS e COFINS, e o IPI vai a zero.

Tributos por regime

Carga anual da empresa, empilhada por tributo. Não inclui FGTS, que é igual nos três.

Composição no regime recomendado

Pontos de atenção

Gerados a partir dos números informados.

Visão do sócio

O que chega ao bolso dos sócios em cada regime, depois dos tributos da empresa e do IRRF sobre lucros.

Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real?

Em janeiro de 2027 a Reforma Tributária troca PIS e COFINS por CBS e IBS, e a conta de qual regime vale mais a pena muda, principalmente para o Lucro Presumido. Escolher o regime errado costuma custar mais do que qualquer outro erro fiscal, e a opção vale pelo ano inteiro. Este simulador faz a conta completa com os números da empresa, nas regras de 2027 e de 2026: tributos de cada regime, previdência sobre a folha, Fator R, o que chega ao bolso dos sócios depois da retenção sobre lucros e a escolha do Simples entre recolher IBS e CBS por dentro ou por fora do DAS em 2027.

Informe receita, folha e custosReceita dos últimos 12 meses por atividade, salários, pró-labore, compras e despesas.
Compare os três regimesCada tributo calculado com memória de cálculo, gráficos e o ponto em que o regime mais barato muda.
Gere o estudo em PDFRelatório em A4 com capa, sumário executivo, premissas, base legal e campo para assinatura do contador.

Perguntas frequentes

Qual o melhor regime tributário para a minha empresa?

Depende da receita, da atividade, da folha de pagamento e da margem de lucro. O simulador calcula o custo total no Simples Nacional, no Lucro Presumido e no Lucro Real com os seus números e mostra qual sai mais barato e por quanto.

O que é o Fator R e como ele muda o Simples Nacional?

É a folha de salários dos últimos 12 meses, com pró-labore e FGTS, dividida pela receita do mesmo período. Com Fator R de 28% ou mais, serviços do Anexo V passam a ser tributados pelo Anexo III, que é mais barato. O simulador mostra o pró-labore que leva a empresa aos 28%.

O simulador já considera a Reforma Tributária de 2027?

Sim. Em 2027 a CBS e o IBS substituem o PIS e a COFINS, inclusive no Lucro Presumido, que passa a pagar com crédito das compras. O simulador aplica a alíquota de referência (editável até o Senado fixar a oficial), as reduções de 30% e 60% por atividade, o IPI zerado e mostra quanto cada regime muda de 2026 para 2027. Também considera a LC 224/2025 e a retenção sobre lucros da Lei 15.270/2025.

O que muda no Simples Nacional com a Reforma Tributária em 2027?

A parte de PIS e COFINS do DAS vira CBS e IBS. A empresa pode continuar pagando tudo dentro do DAS ou recolher IBS e CBS por fora, pelo regime regular, o que dá crédito cheio aos clientes que são empresas. O simulador calcula as duas opções e o ponto de virada.

Consigo gerar um relatório para apresentar ao cliente?

Sim. O botão Gerar relatório PDF monta um estudo em A4 com capa, sumário executivo, gráficos, memória de cálculo de cada regime, sensibilidade, base legal e campo para assinatura do contador.

Os dados que eu digito ficam salvos em algum servidor?

Não. O cálculo roda no seu navegador e nada é enviado ao Ecossistema. Os cenários salvos ficam guardados só no seu navegador.

Da escolha do regime ao fechamento do mês

O Ecossistema Contábil emite NF-e, NFC-e e NFS-e já com IBS e CBS, controla caixa, estoque e cobrança e prepara o fechamento do Simples com a guia do DAS, para quantas empresas o escritório tiver.

Criar contaConhecer o sistema

Estimativa feita com os números informados, com a legislação de 2026 e com as regras da LC 214/2025 para 2027. A alíquota de referência da CBS de 2027 ainda será fixada pelo Senado. Não considera benefícios estaduais e municipais, regimes especiais de ICMS, JCP nem a tributação mínima anual da pessoa física. A decisão final deve ser tomada com o seu contador, sobre a apuração real.